資金的真實(shí)性和完整性；

3. 固定資產(chǎn)和存貨管理是否規(guī)范；

4. 往來款項(xiàng)是否及時(shí)清理；

5. 專用基金的計(jì)提和使用是否規(guī)范。  

（七）對(duì)外投資管理情況

1. 對(duì)外投資是否經(jīng)過充分論證并報(bào)主管部門和財(cái)政部門批準(zhǔn)；

2. 對(duì)外投資效益情況

（八）基本建設(shè)、維修項(xiàng)目管理情況

1. 基本建設(shè)程序履行情況。是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)改變建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模的情況；

2. 建設(shè)資金管理使用的規(guī)范性。是否存在騙取、截留、挪用、國(guó)家建設(shè)資金和虛列項(xiàng)目投資完成額的情況；

3. 竣工項(xiàng)目是否及時(shí)組織驗(yàn)收和竣工決算審計(jì)。

（九）采購(gòu)合法合規(guī)情況

1. 制度遵守情況。是否按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》《政府采購(gòu)法》及有關(guān)部門和單位的招標(biāo)、采購(gòu)管理規(guī)定執(zhí)行；

2. 自行招標(biāo)、采購(gòu)流程是否規(guī)范。

（十）對(duì)下屬單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)監(jiān)督管理情況

1. 監(jiān)督管理制度的建立健全情況；

2. 監(jiān)督管理制度落實(shí)情況。是否設(shè)置專門的監(jiān)督管理部門或崗位，有明確工作職責(zé)并有效履行。

（十一）領(lǐng)導(dǎo)干部本人遵守廉政規(guī)定情況

1. 制度遵守情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》《關(guān)于衛(wèi)生系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突的若干規(guī)定》等文件的精神及領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律有關(guān)規(guī)定；

2. 其他經(jīng)濟(jì)問題。

（十二）其他需要審計(jì)的事項(xiàng)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

述職報(bào)告提綱

 

一、基本情況介紹

（一）本人任職時(shí)間；

（二）任期內(nèi)本單位的機(jī)構(gòu)設(shè)置、經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)范圍和分工；

（三）任期內(nèi)本單位教學(xué)、科研、行政管理的基本情況及主要業(yè)績(jī)。

二、任期內(nèi)單位的財(cái)經(jīng)管理情況

（一）任期內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)情況：本單位預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、經(jīng)濟(jì)合同簽訂與執(zhí)行情況等；

（二）任期內(nèi)單位財(cái)經(jīng)規(guī)章制度及內(nèi)部控制制度的建設(shè)與執(zhí)行情況；

（三）任期內(nèi)單位的重要經(jīng)濟(jì)決策程序及效果、效益情況：任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)完成情況；本單位對(duì)內(nèi)對(duì)外投資項(xiàng)目及重大經(jīng)費(fèi)支出的審批程序和執(zhí)行效果、效益情況；有無經(jīng)濟(jì)決策失誤、重大損失浪費(fèi)和違規(guī)投資等；

（四）任期內(nèi)本單位的基本經(jīng)濟(jì)狀況: 任期前后固定資產(chǎn)總額及保值增值情況；每年度本單位財(cái)務(wù)收入、支出情況; 任職期初和期末單位的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額；本單位的債權(quán)債務(wù)情況，有無經(jīng)濟(jì)糾紛和遺留問題，并說明原因及整改措施；本單位各年度創(chuàng)收計(jì)劃、項(xiàng)目及完成情況與盈虧情況；科研經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理情況；

（五）任期內(nèi)單位財(cái)務(wù)公開情況。

三、任期內(nèi)遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度的情況

（一）是否嚴(yán)格遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校的財(cái)經(jīng)制度，有無違規(guī)違紀(jì)問題；

（二）單位的各項(xiàng)收入是否嚴(yán)格按財(cái)務(wù)收支兩條線規(guī)定全部納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，有無隱瞞、截留、自收自支及私設(shè)“小金庫”或賬外賬行為；

（三）單位的各項(xiàng)收入中有無亂集資、亂收費(fèi)行為；

（四）本單位掌握、管理、使用的各類專項(xiàng)資金是否做到了?？顚Ｓ茫袩o擠占、挪用等問題；

（五）本人廉潔自律方面的情況；

（六）其他需要說明的情況。

四、任期內(nèi)存在的問題及建議或擬整改措施

五、其他需要說明的事項(xiàng)