學校各單位：

為進一步提升預算編制質量，強化預算調控職能，切實做好學校2020年綜合財務收支預算編制工作，根據《河南省財政廳關于編制省級部門2020-2022年收支規(guī)劃和2020年部門預算的通知》（豫財預[2019]207號）和《新鄉(xiāng)醫(yī)學院院系預算管理辦法（試行）》（校發(fā)[2016]4號）等文件精神，現就編制2020年校內預算的有關事項通知如下：

一、指導思想

進一步強化預算管理，推進學校預算改革，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費；持續(xù)優(yōu)化預算支出結構，壓縮一般性支出，保民生，保運行，保安全，促發(fā)展；加強財政資金統籌使用，提高支出精準度和財政資金支付效率；推進績效管理，提高資金使用效益，促進學校各項事業(yè)全面、協調、可持續(xù)發(fā)展。

二、編制原則

2020年預算編制堅持“量入為出、收支平衡、統籌兼顧、保障重點”的基本原則。收入預算積極穩(wěn)妥，實事求是；支出預算量力而行，突出重點。

（一）集中財力，保障重點。按照“先人員，后公用；先基本，后項目”的順序，在優(yōu)先保證人員經費和正常運行開支的前提下，集中財力安排重大項目支出，有計劃、分步驟地解決制約學校事業(yè)發(fā)展的關鍵問題，提升資金的配置效率。

（二）厲行節(jié)約，降低成本。貫徹落實中央八項規(guī)定精神和教育部《關于勤儉節(jié)約辦教育建設節(jié)約型校園的通知》要求，壓縮一般性支出，嚴控 “三公經費”、會議費、差旅費和培訓費，節(jié)約能源資源、控制辦學成本，提高辦學效益。

（三）歸口管理，細化預算。根據 “歸口部門管理、同類有效合并”的要求，加強專項資金的歸口管理，充分發(fā)揮職能部門的統籌作用，避免資金的重復投入及資源浪費，提高預算細化程度，增強預算的完整性、科學性和可執(zhí)行性。

（四）突出績效，科學引導。按照“花錢必問效，無效必問責”的原則，加快建立全過程預算績效管理機制，將預算項目安排與預算執(zhí)行進度相結合，努力盤活存量、用好增量，建立以績效為導向的預算分配體制，提高資金使用效率。

三、編制內容

（一）收入預算

收入預算包括財政撥款、教育事業(yè)收入、科研事業(yè)收入和其他收入。

1.財政撥款由財務處根據2020年河南省部門預算批復進行填列；

2.教育事業(yè)收入包括學費、住宿費等，其中本科及研究生學費收入依據教務處、研究生處提供的學生人數及預計2020年計劃招生數，由財務處按學費收費標準核算，成人教育學生學費收入由繼續(xù)教育學院核算；住宿費由后勤管理與服務中心提供學生住宿房間與住宿標準，由財務處核算；

3.科研事業(yè)收入（橫向與縱向）由科技處配合財務處核算；

4.其他收入（捐贈收入、利息收入、版面費收入、房租收入、三全上交辦學收益等）由相關部門配合財務處核算。

（二）支出預算

支出預算包括人員經費、公用經費、專項經費、基建支出等。

1.人員經費

（1）工資福利支出：包括基本工資、津貼補貼、績效工資、獎金、社會保障繳費等項目，由人事處按照上級政策，結合學校文件及實際，提出支出建議方案，會同財務處編制。

（2）對個人和家庭的補助：包括離退休費、醫(yī)療費、喪葬費及撫恤金、遺屬補助、助學金等，其中：助學金由學生處、研究生處依據有關政策提出支出建議方案，會同財務處編制，其他對個人和家庭的補助由人事處依據有關政策提出支出建議方案，會同財務處編制。

2.公用經費

指學校開展日常教學、科研的基本運行經費，主要包括管理機構、二級學院的基本運行經費等。

（1）管理機構基本運行經費：包括公務經費和業(yè)務經費。公務經費依據人事處填報的在職工人數，由財務處根據相關文件規(guī)定標準編制；業(yè)務經費由各單位對照2019年初財務處下達的基本運行經費支出預算標準，按照資金額度不超的原則，編報2020年度經費使用計劃。業(yè)務經費包含會議費、培訓費的，需要單獨填報支出預算（見附件3、4）。若涉及新增業(yè)務或因機構職能調整導致業(yè)務變動的，相關單位單獨提交申請。

（2）二級學院基本運行經費：依據各學院填報的基礎數據，由財務處根據相關文件規(guī)定標準核算，同時，財務處根據上級部門對財務管理的新要求和往年預算的執(zhí)行情況對運行經費做出相應的適當調整。

3.專項經費

以2020年財政項目庫為準，原則上不作調整，若有特急事項，可根據實際情況適當補充，項目須通過學校論證、立項后納入預算。

4.基建支出

學校根據上級批復的建設規(guī)劃，由基建處編制，未經批復或立項的不得填報。

四、編制要求

1.三公經費：公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費

三公經費實行“總量控制”原則，其中：公務接待費由黨辦與院辦統一控制；公務用車購置及運行維護費由院辦統一控制；因公出國（境）費由國際交流處統一控制。

2.單列經費：會議費和培訓費

根據財政部關于壓縮一般性支出文件精神，會議費和培訓費單獨編報并實行定額管理，單列經費在使用時須在核定的預算范圍內由各預算單位負責審批支付。

3.上級主管部門對個別業(yè)務工作經費預算有規(guī)定標準或評估標準的，例如：思政工作專項經費、畢業(yè)生就業(yè)工作經費等，請相關單位單獨提交正式文件或檢查評估指標體系，財務處按照相關規(guī)定執(zhí)行。

4.各二級學院填寫附件1—1、附件1—2。

5.國際交流處以及2020年有出國計劃的單位和個人填寫附件2。

6.各單位預算包含會議費、培訓費的，單獨填寫附件3、附件4。

7.人事處及相關職能部門填寫附件5、附件6。

8.教務處填寫附件7。

9.基建處填寫附件8。

五、報送要求

受疫情影響，2020年校內預算編制工作時間緊、任務重，請各單位認真完成基礎數據采集填報工作，為避免人員接觸、聚集，目前只接受電子材料申報，報送材料內容為經單位負責人簽字并加蓋公章紙質版資料的掃描件和電子版資料，請于3月10日前將電子版發(fā)至財務處郵箱xycwc@xxmu.edu.cn。待正式上班后，請在5個工作日內將紙質版材料報送財務處計劃管理科（行政樓201房間）。

為保障學校各項工作正常有序開展，財務處對各單位的基本運行經費暫時不予指標控制，不影響其經費的正常使用。